Retrait Minimum Obligatoire : l’Erreur de Fin d’Année Qui Coûte des Milliards aux Retraités, Selon Vanguard

Points Clés

• Les retraits minimums obligatoires (RMD) non effectués sont fréquents, et Vanguard estime qu'ils pourraient coûter jusqu'à 1,7 milliard de dollars par an aux retraités.
• Les retraités de 74 ans et plus doivent effectuer leurs RMD avant le 31 décembre de chaque année, tandis que ceux atteignant 73 ans dans l'année civile ont jusqu'au 1er avril de l'année suivante.

La fin d'année approche et vous êtes peut-être occupé à préparer les cadeaux et à planifier les visites familiales. Mais les retraités doivent garder à l'esprit une autre échéance de fin d'année : les retraits minimums obligatoires (RMD).

De nouvelles recherches de Vanguard estiment que les RMD non effectués pourraient coûter jusqu'à 1,7 milliard de dollars par an aux retraités.

À partir de 73 ans, les investisseurs doivent effectuer des RMD, qui sont des retraits annuels obligatoires depuis des comptes comme les 401(k) et les IRA traditionnels. (Si vous travaillez encore et avez un plan 401(k) chez votre employeur actuel, vous n'êtes pas encore tenu d'effectuer des RMD sur ce compte.)

Ce Que Cela Signifie Pour Vous

Les retraits minimums obligatoires concernent désormais des millions de retraités—et l'assiette fiscale fédérale. Pour les Américains de 73 ans et plus, manquer l'échéance d'un RMD peut entraîner une pénalité fiscale évitable.

En analysant les données des détenteurs d'IRA traditionnels chez Vanguard, les chercheurs ont constaté que 6,7 % des investisseurs éligibles aux RMD ne les avaient pas effectués en 2024. Le montant moyen du RMD était de 11 600 dollars, ce qui signifie que les particuliers pourraient encourir une pénalité de 1 160 dollars ou 2 900 dollars, selon une pénalité de 10 % ou 25 %, respectivement.

Vanguard note qu'il y a 8,7 millions de détenteurs d'IRA à l'échelle nationale. « En appliquant notre taux de RMD manqués de 6,7 % et notre pénalité fiscale moyenne de 1 160 à 2 900 dollars, nous estimons que 585 000 détenteurs d'IRA manquent leurs RMD chaque année, avec des pénalités fiscales totales potentielles comprises entre 678 millions et 1,7 milliard de dollars par an », ont écrit les chercheurs.

Éducation Connexe

Retrait Minimum Obligatoire (RMD) : Définition et Calcul

Règles de Retrait 401(k) : Comment Éviter les Pénalités

Ainsi, si vous avez 73 ans ou plus, vous devriez vous renseigner sur les règles des RMD dès que possible—sinon vous risquez de payer une lourde pénalité.

Pour ceux qui atteignent 73 ans cette année, vous aurez jusqu'au 1er avril 2026 pour effectuer votre premier RMD.

Cependant, si vous avez 74 ans ou plus, vous avez jusqu'à la fin de l'année—le 31 décembre 2025—pour effectuer vos RMD. Si vous n'effectuez pas un RMD avant l'échéance, vous risquez une pénalité de 10 % (si vous finissez par effectuer le RMD dans les deux ans) ou de 25 %.

« Réduire le taux de RMD manqués, même modestement, pourrait faire économiser des centaines de millions de dollars aux investisseurs chaque année », a déclaré Andy Reed, responsable de la recherche en économie comportementale chez Vanguard.