美國證券交易委員會因「投資者TRF稅務後果」對先鋒集團處以1.06億美元罰款

這個美國證券交易委員會（SEC 美國證券交易委員會（SEC） 美國證券交易委員會（SEC）是美國最廣為人知的獨立機構之一。 和選擇權交易所。 美國證券交易委員會（SEC）是美國最廣為人知的獨立機構之一。 和期權交易所。 解決有關資本利得分配和稅收影響的誤導性陳述的指控。

這些費用涉及在應稅帳戶中持有先鋒投資者目標退休 基金（投資者TRF）的散戶投資者。 結算資金將分配給受影響的投資者。

2020年12月11日，先鋒集團將其機構TRF的最低 投資額從1億美元降至500萬美元。 這促使許多投資者從投資者TRF轉向成本較低的機構TRF。 為了滿足贖回需求，投資者TRF出售了增值資產，導致剩餘投資者獲得了可觀的資本收益分配，從而導致稅收負債增加和投資成長放緩。

美國證券交易委員會的命令強調，2020年和2021年發布的 投資者TRF招股說明書包含重大誤導性資訊。 他們建議，分配可以作為普通收入或資本利得徵稅，並且可能因「正常」投資活動而有所不同。 然而，招股說明書並未揭露因機構TRF資格轉變導致的贖回而增加資本利得的可能性。

Finance Magnates聯繫了先鋒集團徵求意見，但截至本文撰寫時， 該公司尚未回應。

先鋒集團達成1.06億美元和解 ，同意Censure

此外，美國證券交易委員會發現，先鋒集團未能實施足夠的 政策來防止此類披露不準確，違反了《顧問法》。

這個解決結算金融結算是指買方付款並收到約定的服務 或貨物的過程。 當證券易手時，該術語在紐約證券交易所（NYSE）等交易所使用。 當資產被轉移並以新買家的名義放置時，則視為已結算。 交易完成後，這個過程可能需要幾個小時或幾天。 這取決於清關流程。 在美國，有價股票的結算日期通常為2 金融結算是指買方付款並收到約定的服務或貨物的過程。 當證券易手時，該術語在紐約證券交易所（NYSE）等交易所使用。 當資產被轉移並以新買家的名義放置時，則視為已結算。 交易完成後，這個過程可能需要幾個小時或幾天。 這取決於清關流程。 在美國，有價股票的結算日期通常為2 閱讀本條款與美國證券交易委員會的合作包括對未來違規行為的譴責和停止令。 先鋒集團將支付1820萬美元的追繳和利息，這被認為是由州和解協議下令的9291萬美元和1350萬美元的民事罰款所滿足的。 總計1.0641億美元將透過公平基金分配給受影響的投資者。

該決議還包括與紐約總檢察長、康涅狄格州銀行部和 代表北美證券管理協會（NASAA）的新澤西州總檢察長達成和解。 此外，先鋒集團已同意在集體訴訟中另行達成4,000萬美元的和解，如果和解被拒絕或終止，這筆和解金可能會被添加到公平基金中。