隨著全球加密貨幣普及率不斷提高，英國收緊加密貨幣稅收規則

英國加密貨幣稅收規則和全球政策如何影響市場

加密貨幣在全球範圍內持續普及，各國政府競相對每筆交易徵稅。 亞洲、歐洲和北美對數字資產市場的濃厚興趣，推動其總市值達到2.96萬億美元。

隨著全球範圍內數字資產的普及，各國政府正加大力度監管數字資產的稅務合規性，以確保其得到有效監管。 英國也緊隨其後，於2026年1月起實施針對加密貨幣交易平台的報告規則，以防止加密貨幣逃稅。

英國開始打擊加密貨幣：稅收和追踪力度加大

英國已開始全面打擊加密貨幣逃稅行為，並將於 2026 年 1 月 1 日起實施加密資產報告框架 (CARF)。 根據 CARF，交易所必須向英國稅務海關總署 (HMRC) 報告用戶數據，包括錢包跟踪、更嚴格的信息披露和合規執法。

該規定還包括對隱瞞信息或提供虛假信息的用戶處以每人 300 英鎊（33,000 盧比）的罰款。

監管機構的目標是通過遏制逃稅行為，增加約 4000 萬英鎊（4920 萬美元）的收入。

繼印度對加密貨幣採取嚴格立場之後，英國現在也加入了全球推動高合規性的行列。

英國的模式與印度從 2022 年開始採取的模式類似。 印度已對數字資產採取了強有力的措施，對加密貨幣收益徵收 30% 的稅，對轉賬徵收 1% 的預扣稅。

印度中央銀行（RBI）明確表示，不支持數字資產，因為數字資產會為洗錢、恐怖主義融資等非法活動提供便利。

儘管面臨重罪指控，該國的TDS徵收2024-25 財年大幅增長，達到 511.83 億盧比（5700 萬美元），而 2023-24 財年為 362.70 億盧比（4034 萬美元）。

這表明該國的加密貨幣普及率仍在飆升，也解釋了為什麼該國在全球加密貨幣普及率方面排名第一。

嚴格的稅收和申報要求並非沒有弊端。 根據安永會計師事務所2023年的一份報告，高稅收地區35%的虛擬產品用戶為了規避高額稅負，轉移到了離岸或不受監管的平台。

這使得它們在不受監管的市場中面臨更高的風險、更低的透明度和潛在的欺詐風險。 然而，明確的規則也能提高合規性，使市場更加安全。

在印度，由於該國較早開始徵收加密貨幣稅，其最初的國內交易量下降了 50% 至 90%，因為許多用戶遷移到了海外或衍生品平台。 SB Seker幣安亞太區負責人強調，監管的清晰度對於留住國內加密貨幣人才和擴大應用至關重要。

由於英國也將於1月開始實施相關規定，市場分析師將密切關注其影響。

其他國家則採取了不同的方法，努力鼓勵加密貨幣的普及。

在美國，《GENIUS 法案》和即將出台的《CLARITY 法案》旨在製定明確的規則，避免高額稅收，重點關注報告、投資者保護以及將資產分類為證券或商品。

支持加密貨幣的總統唐納德·特朗普曾公開支持降低稅收，甚至主張“零稅收或最低稅收”。

與此同時，日本也在採取措施吸引虛擬產品投資者。 政府近期推出了降低稅費的措施，從55%到20%加密貨幣交易收益，吸引了國內外投資者的關注。

在此之前，該公司已製定了明確的交易所許可規則，促進了數字資產生態系統的長期發展。

目前全球約有 40 個國家對加密貨幣徵稅，並聲明加密貨幣不再是自由放任的。

從印度高達 30% 的加密貨幣收益稅和 1% 的預扣稅，到英國新的報告規定，監管機構正密切關注每一個錢包。 這些嚴格的法律法規在推動監管合規和經濟效益的同時，也可能導致用戶遷移到不受監管的離岸平台。

另一方面，提供清晰框架和適度稅收的國家正在吸引更多的採用和機構資本。

由於市場目前正處於十字路口，分析師預計2026年將持續進行調整。 各國政府需要在財政收入、創新和投資者保護之間取得平衡。

加密貨幣用戶和投資者需要密切關注不斷變化的監管規定，制定稅務策略，並考慮他們所使用平台的安全性和合法性。

本文僅供參考，不構成稅務或財務建議。