العملات المشفرة تحت المجهر: الهند تطلق حملة رقابية كبرى

سلطات الضرائب الهندية تشدد إجراءاتها بشأن الإبلاغ عن العملات المشفرة. الآلاف من دافعي الضرائب يتلقون إشعارات بشأن دخل مفقود من الأصول الرقمية الافتراضية (VDA).

تأتي هذه الخطوة كجزء من جهود أوسع لكشف الأرباح المخفية وغسل الأموال المحتمل عبر العملات الرقمية.

حملة تدقيق على حاملي العملات المشفرة

وفقًا للمسؤولين، فإن مجلس الضرائب المباشرة المركزي (CBDT) يتحقق مما إذا أدرك المتعاملون صفقاتهم في الجدول VDA للإقرارات الضريبية. العديد من الملفات عالية الخطورة إما قللت من القيمة المبلغ عنها أو أغفلتها تمامًا.

تبادل العملات المشفرة (VASPs) تقدم تقارير خصم الضريبة (TDS)، وهذه الأرقام لا تتطابق دائمًا مع الإقرارات الضريبية. هذه الفجوة أطلقت موجة من التنبيهات والرسائل.

شرح قاعدة الضريبة الثابتة 30%

وفقًا للتقارير، ينص القسم 115BBH من قانون ضريبة الدخل على ضريبة ثابتة بنسبة 30% على أرباح تحويلات الأصول الرقمية الافتراضية. يمكن فقط خصم تكلفة شراء الأصل دون أي استقطاعات أخرى.

ولا يُسمح بترحيل الخسائر أو تعويضها. حاول العديد من دافعي الضرائب استخدام مفهرس التكلفة أو المطالبة بخسائر الأصول الرقمية تحت بنود أخرى. هذا الخطأ يعرضهم الآن لرسوم فائدة وغرامات.

هذه هي الحملة الثالثة من نوعها (الاستخدام غير التدخلي للبيانات للتوجيه والتمكين) خلال ستة أشهر. ركزت الحملتان السابقتان على الأصول الأجنبية غير المعلنة والمطالبات الكاذبة للتبرعات السياسية تحت القسم 80GGC.

الفكرة هي استخدام البيانات بدلاً من المداهمات لإجبار الأشخاص على تصحيح إقراراتهم. تجمع الهيئة الضريبية بين بيانات البنوك وتقارير خصم الضريبة من منصات التبادل وفحوصات البلوك تشين. يقول المسؤولون إنها طريقة لينة لتشكيل السلوك دون تكتيكات قاسية.

أصبحت المخاطر أكبر للمتداولين الصغار. إذا حققوا أرباحًا من العملات المشفرة منذ السنة المالية 2022-23، يجب عليهم الإعلان عنها. أي غياب في الجدول VDA قد يعرضهم لإشعار وضرائب إضافية.

تواجه المنصات أيضًا ضغوطًا للإبلاغ بدقة. أي أخطاء في تقارير خصم الضريبة قد تزيد التدقيق على عملائها.

يتجه الاهتمام الآن إلى رد فعل المتداولين ومقدمي الخدمات. قد يتبنى البعض سجلات أفضل، بينها قد يقلص البعض الآخر الصفقات لتجنب الضرائب الثقيلة. قد تشعر المؤسسات بالارتياح لوضوح القواعد وتطبيقها، مما يجذب لاعبين جادين إلى السوق.

الصورة المميزة من Unsplash، الرسم البياني من TradingVieW

ترجمة: HashM4ster